Что такое ИИС-3 и чем он отличается от старого ИИС
С 2024 года в России открывают только индивидуальные инвестиционные счета третьего типа — ИИС-3. Он заменил прежние типы А (вычет на взнос) и Б (освобождение прибыли от налога), объединив оба вычета в одном счёте: и возврат НДФЛ с внесённой суммы, и освобождение инвестиционного дохода при соблюдении срока.
Главное отличие — срок. У старого ИИС минимальный срок владения был 3 года. У ИИС-3 он длиннее и постепенно растёт: для счетов, открытых в первые годы, это 5 лет, а к концу десятилетия минимальный срок поднимается до 10 лет.
Какой вычет можно получить
Вычет на взнос работает так же, как и раньше: государство возвращает 13% НДФЛ с суммы, внесённой за год, но не более установленного лимита взноса для вычета. Чтобы вернуть налог, у вас должен быть официальный доход, с которого этот НДФЛ уплачен.
Второй бонус — доход от продажи ценных бумаг на счёте освобождается от налога при закрытии счёта после минимального срока (в пределах лимита). Фактически вы получаете и возврат на входе, и льготу на выходе — то, ради чего раньше приходилось выбирать между типами А и Б.
Подводные камни длинного срока
Деньги на ИИС-3 заморожены надолго. Если закрыть счёт раньше минимального срока, право на льготы теряется, а уже полученные вычеты придётся вернуть с пенями. Поэтому на ИИС-3 кладут только то, что точно не понадобится в ближайшие годы.
- Сначала закройте подушку безопасности — её на ИИС держать нельзя, она должна быть ликвидной.
- Не несите на ИИС последние деньги «под вычет» — длинный горизонт требует спокойствия.
- Уточняйте актуальные лимиты и срок на текущий год: параметры донастраиваются.
Как вписать ИИС в личный бюджет
Взнос на ИИС — это статья из корзины «будущее», а не «свободные деньги». В vkonverte удобно завести цель «Пополнение ИИС» с месячным взносом: приложение покажет, успеваете ли вы к концу года выбрать лимит вычета, и не придётся в декабре вносить всё разом.